Pharmacien titulaire : si vous arrêtez plus de 3 mois, qui paie votre revenu ? Et à la retraite ?
Titulaire ou associé d'officine : protégez votre revenu et votre famille des aléas, anticipez votre retraite et réduisez vos impôts. J'analyse votre situation et je compare en détail les offres du marché.
Trois chiffres à connaître
d'indemnité journalière versée par la CAVP après le 90ᵉ jour d'arrêt. Seule l'Assurance maladie vous indemnise, et seulement du 4ᵉ au 90ᵉ jour.
Règles 2026 · CAVP, ameli.frde cotisations déductibles par an au maximum grâce à la loi Madelin. Une protection solide coûte moins cher qu'il n'y paraît.
Plafond 2026 · art. 154 bis du CGIpar mois : pension de base moyenne d'un ancien pharmacien. Les régimes complémentaire et par capitalisation de la CAVP s'y ajoutent.
CNAVPL, pensions moyennes 20243 contrats, 1 seul interlocuteur
Prévoyance
Maintien de votre revenu en cas d'arrêt, frais professionnels, invalidité, protection de votre famille.
Mutuelle santé
Hospitalisation, spécialistes, optique, dentaire, pour vous et votre famille.
PER et épargne
PER et assurance vie pour vous constituer un complément de revenu et une épargne disponible.
Ce qui se passe vraiment pendant un arrêt de travail
Depuis juillet 2021, les pharmaciens libéraux sont indemnisés par l'Assurance maladie pendant 3 mois. Ensuite, la CAVP ne verse aucune indemnité journalière : votre revenu tombe à zéro.
Règles 2026 pour les pharmaciens affiliés à la CAVP. Pension d'invalidité totale et permanente : 16 872 € par an.
Exemple : pharmacien titulaire avec 120 000 € de bénéfice annuel
Exemple illustratif. Après 3 mois, vous ne touchez plus rien, alors que vous devez toujours payer un pharmacien remplaçant, le loyer et les emprunts de l'officine.
Ce que couvre une prévoyance sur mesure
Vous fixez l'indemnité journalière qui maintient votre niveau de vie dès le premier mois et bien au-delà du 90ᵉ jour. Le salaire d'un pharmacien remplaçant et les frais de l'officine peuvent être pris en charge pendant l'arrêt. L'invalidité est appréciée par rapport à votre métier, et un capital ou une rente protège votre famille en cas de décès.
Votre mutuelle santé
Je compare les garanties poste par poste : hospitalisation et dépassements d'honoraires, optique, dentaire, médecines douces, et couverture de votre famille sur le même contrat, avec un niveau adapté à chacun.
PER et épargne
Le PER vous permet de vous constituer un complément de revenu pour la retraite, en capital ou en rente, avec des versements déductibles de votre BIC. L'assurance vie complète le dispositif : une épargne disponible, plusieurs supports selon votre profil, et un cadre avantageux pour transmettre à vos proches. Pour savoir combien épargner, un bilan chiffre d'abord ce que vous toucherez de la CNAVPL et de la CAVP.
Découvrir le PER et l'épargne → · Le bilan retraite →
Le détail, si vous voulez creuser
6 pièges fréquents dans les contrats de prévoyance
- Invalidité « fonctionnelle » au lieu de professionnelle : vous pouvez être reconnu invalide… et ne rien toucher.
- Dos et troubles psychiques exclus, ou couverts seulement en cas d'hospitalisation : ce sont les premières causes d'arrêt long.
- Indemnités « indemnitaires » : l'assureur déduit ce que verse votre caisse, et paie moins que prévu.
- Montants figés depuis l'installation : vos revenus ont augmenté, votre couverture non.
- Frais professionnels oubliés : le revenu personnel est couvert, mais pas le loyer ni les charges.
- Remplaçant obligatoire non financé : l'officine ne peut pas ouvrir sans pharmacien, et son salaire reste à votre charge.
Le saviez-vous ? La loi Madelin en pratique
Vos cotisations de mutuelle et de prévoyance se déduisent de votre bénéfice (BIC) dans une limite égale à 7 % du plafond annuel de la Sécurité sociale + 3,75 % de votre bénéfice, sans dépasser 3 % de 8 fois ce plafond (soit 11 534 € en 2026). Le PER a son propre plafond de déduction.
Conditions : être à jour de vos cotisations obligatoires, cotiser de façon régulière, et relever d'un régime réel d'imposition (en micro-entreprise, les cotisations ne sont pas déductibles). En contrepartie, les prestations versées (indemnités, rentes) sont imposables.
Concrètement, une bonne protection coûte nettement moins cher qu'il n'y paraît. Je chiffre l'économie réelle lors de notre premier échange. Tout savoir sur la loi Madelin →
SEL, SPFPL, rachat d'officine : les points d'attention
Exercice en SEL : rémunération et dividendes ne se traitent pas de la même façon pour la loi Madelin.
Rachat d'officine : les montants empruntés sont élevés. Une assurance de prêt individuelle peut coûter nettement moins cher que celle de la banque, à garanties au moins équivalentes.
Questions fréquentes
Combien touche un pharmacien titulaire en arrêt de travail ?
Rien les 3 premiers jours, puis l'Assurance maladie verse du 4ᵉ au 90ᵉ jour 1/730ᵉ des revenus des 3 dernières années, plafonné à environ 197 € par jour en 2026. Au-delà du 90ᵉ jour, la CAVP ne verse aucune indemnité journalière.
La mutuelle et la prévoyance d'un pharmacien titulaire sont-elles déductibles ?
Oui, au titre de la loi Madelin, si vous êtes imposé au réel (BIC) : dans la limite de 7 % du plafond de la Sécurité sociale plus 3,75 % du bénéfice, sans dépasser 11 534 € en 2026, sous conditions. En micro-entreprise, les cotisations ne sont pas déductibles.
Quelle pension d'invalidité verse la CAVP ?
En cas d'invalidité totale et permanente, 16 872 € par an en 2026. Il n'existe pas de pension pour invalidité partielle.
J'exerce en SEL, la loi Madelin s'applique-t-elle ?
Oui si vous êtes travailleur non salarié (gérant majoritaire par exemple), pour la part de vos revenus versée en rémunération. Les cotisations liées aux dividendes ne sont pas déductibles.
Votre protection est-elle à la hauteur ?
Plus de 35 assureurs comparés pour vous
« Une officine ne peut pas ouvrir sans pharmacien. Mon rôle, c'est de m'assurer qu'en cas de coup dur, votre pharmacie et votre famille continuent de tourner. »Florent Schittulli
Courtier en assurances indépendant, Stratégie Future · Annecy. Je viens à votre cabinet en Haute-Savoie, dans l'Ain et en Savoie, ou en visio partout en France.
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Sources et informations importantes
Sources consultées : ameli.fr (indemnités journalières des professions libérales, valeurs 2026 : 26,33 € à 197,50 € par jour) ; cnavpl.fr (recueil statistique 2025, pensions moyennes de base exercice 2024) ; legifrance.gouv.fr (art. 154 bis et 163 quatervicies du CGI ; arrêté du 22 décembre 2025 fixant le PASS 2026 à 48 060 €) ; fiches régimes obligatoires TNS 2026 établies d'après les règlements des caisses ; cavp.fr.
Les informations de cette page sont fournies à titre indicatif, à partir de sources officielles à la date de mise à jour (octobre 2026), et peuvent évoluer avec la réglementation. Elles ne constituent ni un conseil personnalisé, ni une offre contractuelle, et ne remplacent pas une étude de votre situation. Les avantages fiscaux dépendent de votre situation et des plafonds en vigueur. Les garanties, tarifs et conditions d'adhésion dépendent de chaque contrat. Seuls les documents contractuels de l'assureur font foi. Les supports en unités de compte comportent un risque de perte en capital.